Säule 3b

Diese Pro­dukte gehören zu Säule 3b

In Säule 3b finden sich im Prinzip alle Geldanlagen und Sparprodukte, die nicht in der gebundenen Vorsorge zu verorten sind. Auch hier ist es vor allem Ihren Wünschen überlassen, wie Sie die Vorsorge in Säule 3b gestalten. Beliebte Produkte sind zum Beispiel Aktienfonds, flexible Sparpläne oder Lebensversicherungen. Doch auch materielle Investitionen können zu Säule 3b gehören, also Immobilien, Schmuck oder Antiquitäten.

Sobald Sie Geld investieren, um damit Vermögen aufzubauen, die eigene Familie abzusichern und vielleicht auch Rendite zu erzielen, gehört dies in den Bereich der ungebundenen Vorsorge. Wer seine Altersvorsorge über Säule 3b aufbauen möchte, sollte sich deshalb zunächst überlegen, in welchem Bereich er oder sie Geld anlegen möchten und welche Produkte für das eigene Sparziel in Frage kommen.

Ein­zahlungen in Säule 3b

Zahlen Sie in Säule 3b ein, gibt es keine besonderen Bestimmungen, die Sie dabei beachten müssen. Sie können im Prinzip einzahlen, was, wann und wie Sie es möchten. Wichtig ist nur, welchen Vorgaben das von Ihnen gewählte Produkt unterliegt. Sie selbst haben die Wahl und können entscheiden, ob Sie regelmässig einzahlen möchten oder eine einmalige Summe investieren. Bei regelmässigen Zahlungen können Sie je nach gewähltem Produkt auch den Abstand zwischen den Zahlungen bestimmen. Im Gegensatz zu Säule 3a haben Sie bei den Einzahlungen keine steuerlichen Vorteile, müssen dafür aber auch keine Maximalsumme beachten. Sie können also komplett selbst bestimmen, wie viel Sie in Säule 3b investieren möchten.

Aus­zahlung von Säule 3b

Bei der Auszahlung von Produkten der ungebundenen Vorsorge sind Sie ebenso frei wie bei der Einzahlung. Es kommt vor allem darauf an, welche Form der Geldanlage Sie gewählt haben und wie die Konditionen für die Auszahlung aussehen. Prinzipiell können Sie Guthaben aus Säule 3b immer beziehen, sowohl die Höhe als auch die Form der Auszahlung bestimmen Sie selbst. Im Unterschied zu Säule 3a ist es bei bestimmten Produkten beispielsweise auch möglich, die Auszahlung als Rente zu gestalten, sodass Ihnen regelmässig ein bestimmter Betrag ausgezahlt wird. Bei einigen Anlagevarianten ist die Auszahlung sogar steuerfrei.

Steuern in der ungebundenen Vor­sorge

Zunächst werden für Produkte in Säule 3b Steuern berechnet und keine besonderen Vorteile gewährt. Auf viele Produkte müssen Sie beispielsweise Vermögenssteuer bezahlen, je nach Art der Investition sind auch weitere Steuern möglich. Aber Sie können in der ungebundenen Vorsorge auch Steuern sparen: Zwar sind für Säule 3b keine besonderen steuerlichen Vorteile festgelegt, je nach gewähltem Produkt ist es aber auch hier möglich, die Steuerlast zu reduzieren und so am Ende noch mehr zu profitieren. Handelt es sich zum Beispiel um eine Lebensversicherung, zählen die eingezahlten Beträge zu den absetzbaren Vorsorgeaufwendungen. Haben Sie Ihre persönliche Grenze für Vorsorgeaufwendungen noch nicht erreicht, weil zum Beispiel Ihre Beiträge an die Krankenversicherung niedrig ausfallen, können Sie auch Ein­zahlungen in Säule 3b hier angeben. Auch bei anderen Produkten, die explizit dem Vermögensaufbau für das Alter dienen, ist dies möglich.

Eine besondere steuerliche Entlastung gibt es für einige 3b-Produkte auch bei der Auszahlung. Wird Ihnen im Alter etwa eine rückkauffähige Lebensversicherung ausgezahlt, ist dies komplett steuerfrei, da es sich bei den Einzahlungen um bereits versteuerte Summen handelt. Diese Regelung gilt unabhängig davon, wie hoch die ausgezahlte Summe ist und ob diese auf einmal oder in Teilbeträgen ausgezahlt wird.

Vor- und Nachteile von Säule 3b

Säule 3b bietet einige Vorteile, die Sie für sich nutzen können. Der grösste Vorteil besteht sicherlich in der Flexibilität der ungebundenen Vorsorge. Weder bei der Laufzeit, noch bei der Höhe der Einzahlungen oder der Art der Geldanlage gibt es besondere Vorschriften, Sie können ganz nach Ihren Vorstellungen entscheiden. So können in Säule 3b unkompliziert Reserven gebildet werden, die bei finanziellen Engpässen auch kurzfristig zur Verfügung stehen. Ein weiterer Vorteil besteht darin, dass Sie auch das Risikoprofil Ihrer Vorsorge selbst bestimmen können. Statt einer festgelegten Anzahl verschiedener Varianten haben Sie die freie Auswahl, um ein Produkt zu wählen, dessen Risikoprofil Ihren Wünschen entspricht.

Je nach gewähltem Produkt ist die Steuerfreiheit bei der Auszahlung, zum Beispiel bei rückkauffähigen Lebensversicherungen, ein weiterer grosser Vorteil.

Eher negativ bewerten viele den Aspekt, dass Säule 3b bei der Einzahlung nicht steuerlich berücksichtigt wird. Dies ist zwar richtig, muss aber dennoch für den Einzelfall berechnet werden, denn in Säule 3a existiert ein jährlicher Maximalbetrag bei den Einzahlungen, der nicht überschritten werden darf. Investieren Sie in Säule 3b aber deutlich mehr, ist die steuerliche Ersparnis, die Sie in Säule 3a erhalten würden, zu vernachlässigen, insbesondere bei Produkten, die eine hohe Rendite erwirtschaften können.

Lebens­versicherungen in Säule 3b

Eine beliebte Form der Altersvorsorge in Säule 3b sind Lebensversicherungen. Möglich ist der Abschluss einer rein kapitalbildenden Lebensversicherung ebenso wie der einer gemischten Lebensversicherung, die auch eine Absicherung für Erwerbsunfähigkeit oder den Todesfall enthält.

Während Lebensversicherungen in Säule 3a einigen Beschränkungen unterliegen, sind diese in Säule 3b deutlich flexibler. Sie sind freier bei der Auswahl der Laufzeit und können statt einer Einmalzahlung auch eine Zahlung in Teilbeträgen vereinbaren. Zudem können Sie unbegrenzt einzahlen und müssen, wenn es sich um eine rückkauffähige Lebensversicherung handelt, keine Steuern bei der Auszahlung bezahlen. Lediglich auf den Rückkaufswert der Versicherung müssen Sie Vermögenssteuern bezahlen. Auch die Kündigung einer Lebensversicherung in Säule 3b ist einfacher möglich und Sie müssen dafür keine besonderen Bedingungen erfüllen.

Eine Besonderheit bei Lebens­versicherungen in Säule 3b ist ausserdem die Variante des steuerpriviligierten Sparens mit Vorsorgeschutz. Das bedeutet, dass die Beiträge an die Versicherung steuerbegünstigt sind, effektiv also weniger Steuern anfallen. Zwar gibt es hier keinen steuerbefreiten Maximalbetrag wie in Säule 3a, unter bestimmten Bedingungen wird auf die Einzahlungen aber nur ein reduzierter Steuersatz fällig.

Kombination von Säule 3a und Säule 3b

Eine für viele besonders lohnende Strategie bei der Altersvorsorge ist die Kombination von Produkten aus Säule 3a und Säule 3b. So können Sie nämlich die Vorteile beider Varianten für sich nutzen: Säule 3a bietet Ihnen eine langfristige und sichere Altersvorsorge, die zudem steuerlich berücksichtigt wird, Sie sparen also jedes Jahr effektiv steuern. In Säule 3b haben Sie Zugriff auf verschiedene flexible Produkte, können Ihren eigenen Vorstellungen entsprechend wählen und Reserven bilden, die im Notfall auch kurzfristig verfügbar sind.

Wichtig bei dieser Strategie ist vor allem, dass Sie den Maximalbetrag in Säule 3a jedes Jahr möglichst ausschöpfen und Ihre Strategie in Säule 3b regelmässig überprüfen und bei Bedarf anpassen. So vermeiden Sie es, steuerliche Vorteile ungenutzt zu lassen oder unnötige Risiken mit Produkten einzugehen, deren Rendite stark zurückgegangen ist. Besonders die hohe Flexibilität von Säule 3b macht es nötig, die eigene Strategie immer wieder zu überdenken. Besonders in Zeiten grosser wirtschaftlicher Unsicherheiten ist es nötig, schnell zu reagieren und mit einer klugen Anlagestrategie immer das Bestmögliche aus den eigenen finanziellen Möglichkeiten zu machen.

Warum Sie privat vorsorgen sollten

Egal, für welche Säule und welche Form der Vorsorge Sie sich am Ende entscheiden – eine private Vorsorge für das Alter ist in der Schweiz für die meisten Personen inzwischen unverzichtbar. Denn die Vorsorge über Säule 1 und 2 ist nur für die wenigsten ausreichend, im Durchschnitt können die meisten Schweizerinnen und Schweizer damit rechnen, dass die gesetzliche Vorsorge lediglich 50-60% Ihres im Berufsleben erzielten Einkommens ersetzt. Nur Personen mit lückenloser Erwerbsbiografie über mindestens 40 Jahre und einer ausreichend entlohnten Tätigkeit können sich auf die staatliche Altersvorsorge verlassen.

So haben die meisten die Wahl, ob sie sich im Alter stark einschränken möchten oder die entstandene Lücke durch zusätzliche private Absicherung schliessen. Wer clever kombiniert, kann mit der privaten Vorsorge sogar zusätzliche Rendite erwirtschaften, die dazu genutzt werden kann, im Alter lang gehegte Träume zu erfüllen oder die Familie zu unterstützen. Ausserdem gilt: Je früher man anfängt, desto geringer sind die Beiträge, die für eine gute Absicherung nötig sind. Zögern Sie also nicht mit der Investition in die dritte Säule und beginnen Sie so früh wie möglich mit Ihrer privaten Altersvorsorge!