Was ist Säule 3a?

Die private Altersvorsorge in der Schweiz gilt, basierend auf dem 3-Säulen-System, als dritte Säule der Altersvorsorge. Dieser Bereich teilt sich wiederum in zwei Bestandteile auf, und zwar in Säule 3a und Säule 3b.

Während Säule 3b im Prinzip alle Varianten der privaten Vorsorge umfasst, bildet Säule 3a eine Sonderform der privaten Vorsorge: Einzahlungen und angespartes Guthaben sind von Steuern befreit, sodass man den Ertrag des Vorsorgeprodukts durch die steuerlichen Einsparungen weiter steigern kann. Wir haben für Sie zusammengefasst, welche Produkte zu Säule 3a gehören, welche Vor- und Nachteile diese beiden und wie Sie die Altersvorsorge in Säule 3a optimal für sich nutzen können.

Warum Säule 3a?

Die private Altersvorsoge in Säule 3a wird durch finanzielle Mittel des Bundes gefördert und bietet deshalb bestimmte Steuervorteile. Dies soll es allen Schweizern ermöglichen, die Leistungen aus Säule 1 und 2 zu ergänzen und sich im Alter nicht finanziell einschränken zu müssen.

Verlassen Sie sich allein auf Säule 1 und 2, müssen Sie nämlich damit rechnen, im Ruhestand nur etwa 60-70 Prozent Ihres bisherigen Einkommens zur Verfügung zu haben. Dies bedeutet eine deutliche finanzielle Einschränkung und kann bei einem ohnehin niedrigen Einkommen zu ernsthaften finanziellen Schwierigkeiten führen. Möchten Sie diese Versorgungslücke im Alter schliessen und im Ruhestand nicht auf Ihr gewohntes Leben verzichten, ist private Vorsorge unverzichtbar.

Diese Pro­dukte gehören zu Säule 3a

Produkte aus Säule 3a zählen zur gebundenen Vorsorge und müssen deshalb bestimmte Bedingungen erfüllen. Wichtigste Grundlage für Säule 3a ist der Zeitpunkt der Auszahlung: Die Auszahlung kann frühestens fünf Jahre vor dem Eintritt ins Rentenalter erfolgen, spätestens zu Beginn der Rente muss das Guthaben bezogen werden. Eine frühere Auszahlung ist nur in Ausnahmefällen möglich, zudem muss die Auszahlung auf einmal erfolgen und kann nicht aufgeteilt werden.

Zu Säule 3a gehören deshalb gebundene Vorsorgevereinbarungen und –versicherungen bei Schweizer Bankstiftungen und Versicherungsgesellschaften:

• Banken: Vorsorgekonten, Vorsorgefonds und strukturierte Vorsorgelösungen mit Kapitalschutz
• Versicherungen: Vorsorgepolicen (Kombination von Risiko- und kapitalbildender Lebensversicherung) und fondsgebundene Vorsorgepolicen

Vor­teile beim Sparen über Säule 3a

Einzahlungen, die in Säule 3a-Produkte getätigt werden, sind bis zu einem jährlichen Maximalbetrag steuerfrei, was bedeutet, dass die Einzahlungen direkt vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Das angesparte Guthaben ist ausserdem von Vermögens- und Verrechnungssteuer befreit, wodurch Sie zusätzlich sparen können. Im Jahr 2021 liegt der jährliche Maximalbetrag für angestellte Erwerbstätige bei 6883 Franken, Selbstständige können 20 Prozent ihres Jahreseinkommens bis zu einem Betrag von 34 416 Franken einzahlen.

Ein weiterer Vorteil in Säule 3a ist die Möglichkeit des vorzeitigen Bezugs, denn in bestimmten Situationen erlaubt der Gesetzgeber auch eine frühere Entnahme oder sogar den Bezug des kompletten Guthabens. Möglich ist ein frühzeitiger Bezug beispielsweise bei der Anschaffung einer Immobilie, die selbst bewohnt wird. Wer langfristig plant, hat hier einen grossen Vorteil: So können Sie ein Säule 3a-Produkt gezielt auswählen, um Guthaben für den Immobilienkauf anzusparen.

Nachteile in Säule 3a

Ein häufig genannter Nachteil bei Produkten aus Säule 3a ist die langfristige Gebundenheit des Kapitals. Zwar ist in manchen Fällen ein vorzeitiger Bezug möglich, dieser ist bei manchen Anlageformen aber mit Verlusten verbunden. Erfüllen Ihre Pläne die Anforderung des früheren Bezugs nicht, haben Sie keine Möglichkeit, vor dem Erreichen des 60. Lebensjahres (Frauen)/61. Lebensjahres (Männer), an das angesparte Guthaben heranzukommen.

Um diesen Nachteil auszugleichen, können Sie Ihre Vorsorge um ein Produkt aus Säule 3b ergänzen, das auch kurzfristige Entnahmen ohne grössere Verluste ermöglicht. So können Sie sowohl für das Alter sparen und haben gleichzeitig die Möglichkeit, flexibel auf Notfälle und finanzielle Engpässe zu reagieren.

Tipps: So erhalten Sie die maximale Ersparnis

Haben Sie sich für eine private Altersvorsorge über Säule 3a entschieden, sollten Sie das Potential Ihrer Geldanlage voll ausschöpfen. Mit diesen Tipps sparen Sie die meisten Steuern und maximieren Ihre Rendite:

Maximal­beträge regel­mässig ausschöpfen

Die meisten Steuern können Sie sparen, wenn Sie die jährliche Maximalsumme regelmässig ausschöpfen. Viele Produkte bieten die Möglichkeit der flexiblen Einzahlung: Sie können den Maximalbetrag in kleinere Einzahlungen aufteilen oder alles auf einmal einzahlen, je nachdem, wie es am besten zu Ihrer Situation passt. Behalten Sie auch die aktuelle Entwicklung im Blick, da der Maximalbetrag in der Regel alle 1-2 Jahre um ein paar Franken steigt.

Möglich­keiten des Vorbezugs nutzen

Unter bestimmten Umständen ist es möglich, das angesparte Guthaben auch lange vor dem Erreichen des Rentenalters zu beziehen. Bei langfristiger Planung können Sie die Geldanlage also auch für andere Situationen nutzen:

• Dauerhafter Umzug ins Ausland
• Anschaffung einer Immobilie für den Eigenbedarf
• Zahlung von Hypotheken für eine selbst bewohnten Immobilie
• Renovation der selbst bewohnten Immobilie
• Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit
• Einkauf in die Pensionskasse

Aufteilung auf mehrere Konten

Während man in der Einzahlungsphase keine Steuern in Säule 3a bezahlt, wird der ausgezahlte Betrag im Jahr des Bezugs auf das Jahreseinkommen eingerechnet. Zwar gibt es auch hier einige Vergünstigungen, diese fallen aber im Vergleich zur Steuerbefreiung während der Einzahlung nur gering ins Gewicht. Besonders in Kantonen mit steiler progressiver Besteuerung kann dies zu einer unverhältnismässig hohen Belastung führen.

Vermeiden Sie dies, indem Sie Ihr Vermögen auf 2-3 verschiedene 3a-Produkte verteilen. So können Sie das Guthaben gestaffelt beziehen, wodurch Sie die Steuerlast nicht nur auf mehrere Jahre verteilen, sondern in einigen Kantonen auch insgesamt deutlich senken können.

Unser Fazit

Möchten Sie die Versorgungslücke im Alter schliessen, sich für Notfälle absichern oder auch den ein oder anderen Traum erfüllen, sollten Sie auf die private Altersvorsorge nicht verzichten. Wer früh beginnt, kann auch mit geringen Einzahlungen ein ordentliches Polster für das Alter schaffen. Bei der Auswahl des passenden Produkts sollten Sie eine Vorsorge wählen, die zu Ihrer individuellen Situation und Ihren Bedürfnissen passt. Vergleichen Sie nicht nur die möglichen Renditen, sondern auch Laufzeiten, Flexibilität der Produkte und steuerliche Vorteile, die den Ertrag erhöhen können.

Fordern Sie am besten unseren grossen Vergleich der Vorsorgeprodukte an, hier finden Sie alle Möglichkeiten übersichtlich zusammengefasst und finden die optimale Vorsorgestrategie für Ihre Situation. Schieben Sie die Altersvorsorge nicht länger hinaus – je früher Sie anfangen, desto mehr können Sie profitieren!

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Weitere Links und Quellen zu diesem Beitrag

• www.vorsorge-3a.ch – Vorsorge Säule 3a - Vorbezug des Vorsorgekapitals