Mit der 3. Säule vorsorgen und Steuern sparen: So geht`s

Für die Altersvorsorge gibt es in der Schweiz eine Fülle an unterschiedlichen Produkten mit unterschiedlicher Rendite und unterschiedlichem Risiko. Möglich sind zahlreiche Anlagevarianten, zu den beliebtesten gehören verschiedene Versicherungen, Geldanlagen bei Banken und die Anschaffung von Wohneigentum.

Zwar kann man mit allen Varianten eine gute Altersvorsorge bilden, viele vernachlässigen beim Anlegen Ihres Geldes aber die steuerlichen Vorteile, die für einige Produkte gelten. So kann eine Geldanlage zunächst attraktiv erscheinen, da sie vergleichsweise hohe Gewinne verspricht, dieser Gewinn wird aber durch den steuerlichen Abzug deutlich gemindert. Bei welchen Produkten Sie von steuerlichen Vorteilen profitieren und welche Bedingungen Ihre Altersvorsorge dafür erfüllen muss, haben wir deshalb für Sie zusammengefasst.

Freiwilliger Einkauf in die Pensions­kasse

Freiwillige Einzahlungen in die Diese Möglichkeit bietet vor allem für ältere Anleger ein hohes Potenzial zum Steuersparen. Je kürzer die gesamte Anlagezeit ist, desto höher fällt nämlich die mögliche Ersparnis und damit die Rendite aus. Diese freiwilligen Einzahlungen können Sie bei der Steuererklärung vom steuerbaren Einkommen abziehen. Möchten Sie eine grössere Summe investieren, kann es sich lohnen, die Einzahlung auf mehrere Jahre zu verteilen. Zudem verbessern Sie dadurch auch die Höhe Ihrer Rente.

Auch für junge Anleger kann sich die freiwillige Einzahlung unter bestimmten Bedingungen lohnen: Bei Aufnahme einer Selbstständigkeit, der Anschaffung einer Immobilie für die Eigennutzung oder beim Wegzug ins Ausland sind Entnahmen aus Säule 2 gestattet. Dadurch lässt sich eine kürzere Einzahlungszeit und somit eine bessere Ersparnis erreichen. Als Alternative zu Einzahlungen in Säule 3a sind sie ausserdem durch die vergleichsweise hohe Verzinsung zusätzlich attraktiv.

Sparpläne

Möchten Sie nicht viel Geld auf einmal einzahlen, können Sie mit Ihrer Pensionskasse auch einen Sparplan abschliessen. Viele Pensionskassen haben solche Sparpläne im Angebot, die mit höheren regelmässigen Einzahlungen sowohl zu einer höheren Rendite als auch zu einem grösseren Steuervorteil führen.

Säule 3a

Ebenfalls Steuern sparen können Sie mit Einzahlungen in die gebundene Altersvorsorge in Säule 3a. Dazu gehören zum einen gebundene Versicherungslösungen, etwa in Form einer Lebensversicherung, und gebundene Vorsorgevereinbarungen bei einer Bankstiftung. Einzahlungen in diese Säule können Sie vom steuerbaren Einkommen abziehen. Das Guthaben ist von der Vermögenssteuer befreit und es wird keine Verrechnungssteuer erhoben.

Maximal­beträge in Säule 3a

Die Einzahlungen in Säule 3a sind allerdings nicht unbegrenzt steuerfrei, sondern unterliegen einer jährlichen Maximalgrenze. Der Maximalbetrag ist abhängig von der Art der Beschäftigung.

• Angestellte, die bereits in eine Pensionskasse einzahlen, können 2020 bis zu 6826 Franken einzahlen

• Selbstständige, die keiner Pensionskasse angehören, dürfen maximal 20% ihres Erwerbseinkommens einzahlen, bis zu einem Höchstbetrag von 34 128 Franken

Die maximale Summe an Einzahlungen in Säule 3a wird jährlich neu festgelegt. Achten Sie also auf eventuelle Erhöhungen und passen Sie Ihre Einzahlungen gegebenenfalls an, um die maximale steuerliche Ersparnis zu erreichen.

Steuern sparen bei der Aus­zahlung: 3a auf ver­schiedene Anlagen verteilen

Anders als in der Einzahlungsphase wird auf Auszahlungen der Säule 3a Einkommenssteuer berechnet. Dazu fällt ausserdem eine Kapitalauszahlungssteuer an. Dies sollten Sie bei der Berechnung der erwarteten Rendite unbedingt berücksichtigen! Die einmalige Auszahlung der Anlage kann zu einem starken Anstieg Ihres steuerbaren Jahreseinkommens führen, was durch die progressive Besteuerung eine insgesamt hohe steuerliche Belastung bedeutet.

Leider ist es per Gesetz nicht möglich, die Auszahlung eines Säule 3a-Produkts auf mehrere Termine zu verteilen. Um die erwartete Steuerlast zu senken, gibt es aber eine andere gute Möglichkeit: Bei Verteilung Ihrer privaten Altersvorsorge auf mehrere 3a-Produkte können Sie die Auszahlungstermine so aufeinander abstimmen, dass Ihnen die Beträge in verschiedenen Jahren ausbezahlt werden. Dadurch verteilen Sie die steuerliche Belastung auf mehrere Jahre und senken die steuerliche Belastung im Ganzen. Wie viele Produkte in Säule 3a Sie maximal abschliessen können, unterliegt in der Schweiz kantonalen Regelungen. Erkundigen Sie sich deshalb vor dem Abschluss der Vorsorgeverträge über die bei Ihnen geltenden Bestimmungen.

Unser Fazit

Um bei der Altersvorsorge die volle steuerliche Ersparnis zu erreichen, ist es notwendig, verschiedene Vorsorgeprodukte miteinander zu kombinieren. Durch eine geschickte Kombination verschiedener Anlageformen und die Aufteilung von Ein- und Auszahlungen über einen grösseren Zeitraum lassen sich Steuerersparnis und Rendite deutlich optimieren. Zudem sollten Sie Vorsorgelösungen wählen, die gut zu Ihrer Lebenssituation passen und auch Ihre Familie mit einbeziehen. Alle Informationen zu den besten Vorsorgeprodukten finden Sie deshalb in unserem grossen Versicherungsvergleich. Optimieren Sie Ihre Vorsorge noch heute!

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Weitere Links und Quellen zu diesem Beitrag

• www.luzernerzeitung.ch – Mit diesen 9 Tipps können Sie bis Ende Jahr ihre Altersvorsorge verbessern – und Steuern sparen