Maximal­summe 3a: Jetzt schnell ein­zahlen

Wer über eine private Altersvorsorge in Säule 3a verfügt, muss ich jetzt beeilen: Noch bis zum Jahresende können Einzahlungen getätigt werden, um die Maximalsumme für 2023 zu erreichen. Warum dies wichtig ist und wie Sie am besten vorgehen, haben wir für Sie zusammengefasst.

So funktioniert Säule 3a

Säule 3a, auch „gebundene Vorsorge“ genannt, umfasst Produkte zur Bildung einer privaten Altersvorsorge, die staatlich gefördert werden. Dazu gehören vor allem Banklösungen, die den Bedingungen von Säule 3a entsprechen, und Lebensversicherungen, die speziell auf diese Vorsorgeform ausgerichtet sind. Damit ein Produkt zu Säule 3a gehört, muss es die folgenden Bedingungen erfüllen:

• Die jährliche Einzahlung überschreitet die Maximalsumme nicht
• Der Abschluss erfolgt vor dem 60. Lebensjahr
• Die Auszahlung erfolgt frühestens 5 Jahre vor dem Eintritt ins gesetzliche Rentenalter von 65 Jahren
• Die Auszahlung erfolgt auf einmal
• Spätestens fünf Jahre nach dem Erreichen des Rentenalters muss Säule 3a ausgezahlt werden
• Eine vorzeitige Auszahlung ist nicht vorgesehen und nur in bestimmten Ausnahmefällen möglich
• Bei der Auszahlung wird einreduzierter Steuersatz fällig, der auf der Einkommenssituation beim Bezug beruht

Haben Sie sich für ein Produkt aus Säule 3a entschieden, können Sie die Einzahlungen jedes Jahr von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen, Sie sparen also Steuern. Dies ist jedoch nicht unbegrenzt möglich, es gelten bestimmte Maximalsummen:

• Angestellte und andere Personen, die einer Pensionskasse angehören, dürfen maximal 7'056 Franken pro Jahr einzahlen
• Selbstständige ohne Pensionskasse können mehr einzahlen, für sie gilt ein Höchstbetrag von 35'280 Franken

Die höhere Maximalsumme für Selbstständige ist darin begründet, dass diese ausschliesslich über Säule 3 vorsorgen können, wenn sie sich gegen die Mitgliedschaft in einer Pensionskasse entscheiden. So haben sie unabhängig von der Pensionskasse die Möglichkeit, eine ausreichende Versorgung im Alter zu erreichen.

Diese Frist gilt für Ein­zahlungen

Damit die Steuervorteile im richtigen Kalenderjahr zugeordnet werden und um sicherzustellen, dass die Maximalsumme komplett ausgeschöpft wurde, sollten Sie auf bestimmte Fristen achten. So gilt für Einzahlungen in Säule 3a der 31.12. als Stichtag. Bis zu diesem Tag muss die Zahlung aber eingegangen und verbucht worden sein, es reicht nicht aus, die Überweisung am 31.12. zu tätigen. Zudem sollten Sie auch die Feiertage zum Jahresende berücksichtigen – liegen diese unpraktisch, können diese ebenfalls die Buchung Ihrer Einzahlung verzögern. Wir empfehlen deshalb, alle Einzahlungen bis Mitte Dezember abzuschliessen. So sind Sie auf der sicheren Seite und gehen nicht das Risiko ein, eine bestimmte Steuerersparnis zu verschenken.

Deshalb sollten Sie die Maximal­summe ausschöpfen

Von der Steuer abziehen dürfen Sie natürlich nur Einzahlungen, die Sie auch tatsächlich getätigt haben. Da die Rendite in Säule 3a-Produkten im Vergleich zu risikobehafteten Anlagen eher niedrig ausfällt, ist es umso wichtiger, die Vorteile auf steuerlicher Seite voll zu nutzen. Dazu gehört, die jährliche Maximalsumme komplett zu nutzen, um die Steuerersparnis pro Jahr zu maximieren. Besonders bei lange laufenden Anlageprodukten ist so eine hohe steuerliche Ersparnis möglich, die die Rendite von Produkten aus der freien Vorsorge sogar deutlich übertreffen kann.

Unser Fazit

Die private Altersvorsorge ist eine wichtige Ergänzung der staatlichen Vorsorge. Denn auch beim Erreichen der maximalen Rente in der beruflichen Vorsorge müssen viele damit rechnen, im Alter deutlich weniger zur Verfügung zu haben, wenn sie sich nur darauf verlassen. Auch, wer mit Unterbrechungen in die Pensionskasse eingezahlt hat oder nur eine minimale Rente erreicht, tut gut daran, zusätzlich privat vorzusorgen.

Säule 3a kann sich dabei besonders lohnen, wenn man die Vorteile für sich nutzt und die Maximalsumme regelmässig ausschöpft. Wer dies befolgt und zusätzlich noch früh beginnt, kann über die gesamte Zeit der Einzahlungen eine sechsstellige Summe an Steuern einsparen – verglichen mit der Rendite anderer Produkte aus der freien Vorsorge ist dies ein seht guter Wert. Achten Sie deshalb darauf, den Maximalbetrag immer voll zu nutzen und alle Einzahlungen rechtzeitig zu tätigen. So sparen Sie jedes Jahr Steuern und können gleichzeitig beruhigt schlafen, da Sie sich keine Sorgen mehr um Ihr Auskommen im Alter machen müssen.